反洗錢對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)公正和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪具有重大意義。洗錢是嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)犯罪行為，不僅破壞經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的公平公正原則，破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有序競(jìng)爭(zhēng)，還對(duì)金融體系安全穩(wěn)定構(gòu)成威脅。今天我們來了解一個(gè)洗錢、掩飾、隱瞞犯罪所得收益的案例。

【關(guān)鍵詞】

洗錢罪??掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪??檢察技術(shù)輔助審查??股權(quán)交易

【基本案情】

丁某環(huán)，女，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原總經(jīng)理。

朱某，男，易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司原副總經(jīng)理。

鹿某，男，某公司業(yè)務(wù)員。

（一）上游犯罪

2013年9月至2017年6月，白某青以非法占有為目的，利用華某集團(tuán)及關(guān)聯(lián)公司，使用詐騙方法非法集資，造成集資參與人本金損失48億余元。2019年8月27日，北京市第二中級(jí)人民法院以集資詐騙罪判處被告人白某青無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；以非法吸收公眾存款罪判處被告人王某振等33人有期徒刑三年至十年不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。白某青等人提出上訴，同年12月27日，北京市高級(jí)人民法院裁定駁回上訴，維持原判。此外，北京市東城區(qū)人民法院以非法吸收公眾存款罪判處譚某玲等81人有期徒刑三年（部分適用緩刑）至有期徒刑七年六個(gè)月不等，并處罰金五萬元至五十萬元不等。判決已生效。

（二）洗錢罪

2015年6月至2016年9月，丁某環(huán)、朱某擔(dān)任白某青利用非法集資款投資成立的易某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“易某公司”）總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

白某青用非法集資所得7000萬元收購(gòu)眾某網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“眾某公司”）及其子公司捷某信息技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“捷某公司”），并以其兒子名義持有眾某公司股權(quán)。當(dāng)時(shí)捷某公司已向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)非銀行支付機(jī)構(gòu)牌照并進(jìn)入公示階段。2016年8月，華某集團(tuán)資金鏈斷裂，無法兌付集資參與人本息。同年10月，白某青為隱匿資產(chǎn)，指使丁某環(huán)、朱某虛假出售以其兒子名義持有的眾某公司股權(quán)。

丁某環(huán)請(qǐng)朋友鹿某以虛假收購(gòu)股權(quán)的方式幫助代持眾某公司股權(quán)，并承諾支付鹿某5萬元好處費(fèi)。2016年11月9日，鹿某與白某青簽訂了股權(quán)代持協(xié)議，眾某公司法定代表人及股東變更為鹿某。為制造鹿某出資收購(gòu)股權(quán)假象，丁某環(huán)、朱某將白某青提供的現(xiàn)金200萬元存入鹿某賬戶，再由鹿某轉(zhuǎn)至白某青控制的賬戶，偽造虛假交易資金記錄。

此外，丁某環(huán)、朱某還犯有職務(wù)侵占、非國(guó)家工作人員受賄、詐騙等犯罪。

北京市東城區(qū)人民檢察院對(duì)被告人丁某環(huán)、朱某、鹿某依法提起公訴。經(jīng)過一審、二審，2021年1月15日，北京市第二中級(jí)人民法院作出二審判決，以洗錢罪判處丁某環(huán)有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十一年六個(gè)月，并處沒收財(cái)產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十萬元。以洗錢罪判處朱某有期徒刑六年，并處罰金三百五十萬元，與其所犯職務(wù)侵占罪、非國(guó)家工作人員受賄罪、詐騙罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十五年，并處沒收財(cái)產(chǎn)五十萬元，罰金三百五十四萬元。以掩飾、隱瞞犯罪所得收益罪判處鹿某有期徒刑二年六個(gè)月，并處罰金一萬元。判決已生效。

【典型意義】

1、對(duì)于資金交易復(fù)雜、電子數(shù)據(jù)海量的非法集資犯罪案件，檢察機(jī)關(guān)同步審查洗錢線索時(shí)，要注意發(fā)揮檢察技術(shù)輔助審查的作用。電子數(shù)據(jù)中含有大量與證明犯罪有關(guān)的信息，對(duì)于證明上游犯罪、發(fā)現(xiàn)下游犯罪具有重要價(jià)值。檢察機(jī)關(guān)對(duì)電子數(shù)據(jù)需要作針對(duì)性挖掘梳理時(shí)，可以要求公安機(jī)關(guān)或者委托專門機(jī)構(gòu)作專業(yè)技術(shù)分析，也可以應(yīng)邀參與輔助審查。檢察官要結(jié)合犯罪特征以及指控證明犯罪思路明確審查目的，提出審查的重點(diǎn)方向和具體要求，并與檢察技術(shù)人員共同會(huì)商研判實(shí)現(xiàn)審查目的的技術(shù)路徑及可行性。檢察技術(shù)人員應(yīng)根據(jù)審查目的運(yùn)用專業(yè)方法對(duì)手機(jī)、電腦、電子設(shè)備存儲(chǔ)電子數(shù)據(jù)等進(jìn)行針對(duì)性審查，從已有電子數(shù)據(jù)中挖掘與上游犯罪及洗錢行為有關(guān)的數(shù)據(jù)信息。可以借鑒反洗錢大額交易監(jiān)測(cè)、可疑交易分析等方法，對(duì)電子數(shù)據(jù)中有關(guān)大額資金流向及交易背景等，運(yùn)用技術(shù)手段進(jìn)行穿透式審查分析，并通過對(duì)電子數(shù)據(jù)與其他主客觀證據(jù)的比對(duì)碰撞，發(fā)現(xiàn)及證明犯罪。

2、股權(quán)交易是非法集資犯罪轉(zhuǎn)移、隱匿犯罪所得及其收益的常見方法，頻繁轉(zhuǎn)讓股權(quán)、虛假投資股權(quán)是洗錢的重要手段。檢察機(jī)關(guān)在審查非法集資資金去向時(shí)發(fā)現(xiàn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)投資等情況，要跟進(jìn)審查股權(quán)交易人員之間的關(guān)系、股權(quán)交易價(jià)格、股權(quán)交易后的實(shí)際控制人等相關(guān)證據(jù)，判斷股權(quán)交易是否真實(shí)，發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?/span>

3、對(duì)于共同實(shí)施掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的人員，應(yīng)當(dāng)結(jié)合其接觸上游犯罪的程度、身份背景、職業(yè)經(jīng)歷、交易方式等情況，分別判斷其對(duì)上游犯罪的主觀認(rèn)識(shí)，并根據(jù)其認(rèn)識(shí)內(nèi)容準(zhǔn)確定罪。知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于刑法第一百九十一條規(guī)定的七類上游犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為洗錢罪；知道或者應(yīng)當(dāng)知道犯罪所得及其收益是來自于其他犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。