反洗錢對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)公正和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，打擊腐敗等經(jīng)濟(jì)犯罪具有重大意義。據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì)，全球每年非法洗錢的數(shù)額約占世界各國(guó)GDP總和的5％，達(dá)1.8萬億美元，且每年以1000億美元遞增。日益嚴(yán)峻的形勢(shì)，使得反洗錢工作的開展，逐漸成為維護(hù)國(guó)家金融利益、維持國(guó)際金融秩序的重點(diǎn)工作。在接下來的時(shí)間，小海將會(huì)借助中?；鸱聪村X課題研究小組，通過分析各國(guó)反洗錢機(jī)制，分享下為完善我國(guó)反洗錢監(jiān)管提供了那些參考與借鑒。今天就講講日本反洗錢的規(guī)定與操作實(shí)踐。

（一）日本反洗錢法律體系

日本作為FATF的成員國(guó)之一，積累了豐富的反洗錢經(jīng)驗(yàn)。日本嚴(yán)格按照FATF的規(guī)定立法并遵照?qǐng)?zhí)行。日本政府嚴(yán)厲打擊恐怖主義融資、黑社會(huì)等地下錢莊，并規(guī)定了完善的反洗錢法律法規(guī)。尤其重點(diǎn)打擊證券地下融資，日本政府針對(duì)性地制定了《地下錢莊金融對(duì)策法》，該法針對(duì)危害巨大的證券地下融資洗錢現(xiàn)象在制度上給予嚴(yán)格監(jiān)管。除《地下錢莊金融對(duì)策法》外，日本政府提出的反洗錢法規(guī)，主要還包括《對(duì)可疑交易的申報(bào)制度》、《對(duì)有組織犯罪處罰法》、《本人確認(rèn)法》及《對(duì)有組織犯罪處罰法的修正》等。此外，還有《販毒取締法》及其修正法等一些法令法規(guī)，均體現(xiàn)了日本細(xì)密立法的反洗錢機(jī)制。

（二）日本反洗錢監(jiān)管的組織體系及職能部門

1、金融監(jiān)督廳。負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)、證券業(yè)、期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、信托業(yè)和整個(gè)市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管。金融廳下設(shè)總務(wù)規(guī)劃局、檢查局、監(jiān)督局、證券交易監(jiān)視委員會(huì)，并設(shè)立了日本金融情報(bào)辦公室專門負(fù)責(zé)反洗錢工作。

2、證券交易監(jiān)視委員會(huì)。證券交易監(jiān)視委會(huì)是金融廳下設(shè)的一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)和金融期貨市場(chǎng)的反洗錢監(jiān)管。該委員會(huì)的反洗錢職能主要是按照反洗錢法對(duì)證券、期貨機(jī)構(gòu)實(shí)施檢查、調(diào)查和處理反洗錢過程中的違法行為，并就洗錢問題進(jìn)行跨行業(yè)的集中檢查。檢查范圍包括證券公司、金融期貨公司、投資信托公司、投資顧問公司等。檢查結(jié)束后不具有處罰權(quán)，只能將調(diào)查結(jié)果提交金融廳，由金融廳依法作出行政處罰，或提起刑事訴訟。

3、金融情報(bào)工作室。金融情報(bào)工作室設(shè)立在金融廳內(nèi)部。該機(jī)構(gòu)沒有調(diào)查職能，主要職能是接受和分析從可疑交易分析報(bào)告系統(tǒng)報(bào)送的信息，與銀行、合作金融機(jī)構(gòu)、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)公司、檢察院、警察總署、證券交易監(jiān)督委員會(huì)等部門展開合作；向司法部門移送對(duì)犯罪調(diào)查有用的信息；與他國(guó)交換信息；舉辦培訓(xùn)工作，對(duì)金融機(jī)構(gòu)或其協(xié)會(huì)進(jìn)行培訓(xùn)。

4、證券業(yè)協(xié)會(huì)。證券業(yè)協(xié)會(huì)是依據(jù)日本《證券交易法》成立的民間行業(yè)組織，成員主要為經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。協(xié)會(huì)反洗錢的主要工作是制定和實(shí)施證券、金融期貨行業(yè)的反洗錢規(guī)則，負(fù)責(zé)有關(guān)證券、金融期貨市場(chǎng)反洗錢的研究調(diào)查，并提出相關(guān)意見。

5、商品期貨交易協(xié)會(huì)。商品期貨交易協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)商品期貨的自律工作。在反洗錢方面要求會(huì)員遵守反洗錢法和反洗錢條列，對(duì)會(huì)員的反洗錢執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)視，對(duì)違反自律規(guī)定的會(huì)員進(jìn)行指導(dǎo)、勸告或是制裁。

（三）日本的金融反洗錢機(jī)制

反洗錢監(jiān)測(cè)主要通過開展客戶身份識(shí)別和盡職調(diào)查，監(jiān)測(cè)客戶的身份信息及其交易信息。

1、客戶身份識(shí)別

根據(jù)大藏省證券局行政性通告的規(guī)定，當(dāng)客戶申請(qǐng)開立新賬戶或者申辦大額現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)時(shí)，證券、期貨機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶的身份。根據(jù)《關(guān)于洗錢的金融活動(dòng)作業(yè)規(guī)范全體報(bào)告書》：超過3000萬日元以上的大額現(xiàn)金或第三人支票的存入、支取、兌換等現(xiàn)金交易，或者對(duì)國(guó)外匯款金額超過500萬的必須確認(rèn)客戶身份。具體就是要求客戶提供官方頒布的證明身份的文件或者類似的有效證件，經(jīng)審查確認(rèn)無誤以后才能開戶或者開展交易。證券、期貨機(jī)構(gòu)每半年應(yīng)當(dāng)向有關(guān)的主管機(jī)構(gòu)提供報(bào)告，匯報(bào)本機(jī)構(gòu)在執(zhí)行客戶身份識(shí)別方面的情況，特別是未能識(shí)別客戶身份的情況及原因，使證券期貨機(jī)構(gòu)對(duì)可疑賬戶的自愿檢查成為法定義務(wù)。

2、反洗錢監(jiān)測(cè)

監(jiān)測(cè)客戶身份信息，即以客戶為單位歸集其開戶以來所有資料信息，并實(shí)施反洗錢監(jiān)測(cè)分析。監(jiān)測(cè)分析包括但不限于反洗錢黑名單審查、高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家預(yù)警、資金來源或渠道、交易關(guān)系和政治背景等，并通過劃分客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，根據(jù)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定監(jiān)測(cè)頻率。

監(jiān)測(cè)交易信息，即識(shí)別出具有潛在高風(fēng)險(xiǎn)的交易。一般通過事先設(shè)定異常交易情形監(jiān)測(cè)交易信息，異常交易監(jiān)測(cè)情形因金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式而不同，既依據(jù)于監(jiān)管規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)提示，也可以基于金融機(jī)構(gòu)對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律的認(rèn)知和判斷。

3、可疑交易報(bào)告

根據(jù)大藏省證券局行政性通告的規(guī)定，在進(jìn)行可疑交易報(bào)告時(shí)，證券期貨機(jī)構(gòu)應(yīng)該報(bào)告下列信息：交易發(fā)生的商業(yè)性材料，如客戶的存款、取款指令，或者轉(zhuǎn)款、匯款請(qǐng)求等；交易涉及的資金或者資產(chǎn)類型、數(shù)額；交易當(dāng)事人的名稱、住址、國(guó)籍等；產(chǎn)生懷疑的客觀依據(jù)和理由。

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