【案情簡介】：
2006年3月，唐建任職上投摩根研究員兼阿爾法基金經理助理，在執(zhí)行職務活動，向有關基金二級股票池和阿爾法基金推薦買入“新疆眾和”股票的過程中，使用自己控制的中信建投證券上海福山路營業(yè)部（以下簡稱福山路營業(yè)部）“唐金龍”證券賬戶先于阿爾法基金買入“新疆眾和”股票，并在其后連續(xù)買賣該股。期間，唐建還利用職務權限，多次查詢上投摩根阿爾法基金投資“新疆眾和”股票的信息，充分掌握了該基金的投資情況。截至2006年4月6日全部賣出前，“唐金龍”證券賬戶累計買入“新疆眾和”股票60,903股，累計買入金額76.49萬元；全部賣出所得金額105.45萬元，獲利28.96萬元。此外，2006年4月至5月，唐建還利用福山路營業(yè)部“唐金龍”資金賬戶下掛的“李成軍”證券賬戶、東方證券上海浦東南路營業(yè)部“李成軍”證券賬戶連續(xù)買賣“新疆眾和”股票的機會，為自己及他人非法獲利123.76萬元。
【相關處罰】：
中國證監(jiān)會認為，在證券投資基金活動中，投資者出于對基金管理人的信任，將資金委托給基金管理人進行證券投資；基金管理人受人之托，為基金份額持有人的利益管理、運用基金財產?；鸸芾砣伺c基金份額持有人之間是一種信托關系，基金管理人及其基金從業(yè)人員對基金和基金份額持有人負有忠實義務，必須恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務，不得從事利益沖突的行為，不得將自身利益置于基金財產和基金份額持有人的利益之上，更不得在執(zhí)行職務或辦理業(yè)務過程中利用所處地位或優(yōu)勢牟取私利。忠實勤勉、誠實守信、避免利益沖突，不僅是基金從業(yè)人員基本的執(zhí)業(yè)準則，更是基金行業(yè)的立業(yè)之本。唐建作為上投摩根研究員兼阿爾法基金經理助理，一方面履行公司賦予的職責，參與基金財產的投資和管理，另一方面又憑借職務便利，利用非公開的基金投資信息，為自己及他人利益買賣相同股票并獲利，構成了嚴重的利益沖突行為，違背了基金從業(yè)人員的法定義務，是一種典型的背信行為，應當受到制裁。唐建的上述行為違反了《證券投資基金法》第十八條有關禁止從事?lián)p害基金財產和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動的規(guī)定，同時也違反了《證券法》第四十三條有關禁止有關人員參與股票交易的規(guī)定，構成了《證券投資基金法》第九十七條所述基金從業(yè)人員損害基金財產和基金份額持有人利益的行為以及《證券法》第一百九十九條所述違反法律規(guī)定參與股票交易的行為。根據(jù)唐建違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《證券投資基金法》第九十七條、《證券法》第一百九十九條之規(guī)定，中國證監(jiān)會決定如下：
一、取消唐建基金從業(yè)資格；
二、沒收唐建違法所得152.72萬元，并處50萬元罰款；
三、認定唐建為市場禁入者，自我會宣布決定之日起，終身不得從事證券業(yè)務或擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務。